當(dāng)前，金融監(jiān)管部門持續(xù)深化強(qiáng)監(jiān)管、嚴(yán)監(jiān)管態(tài)勢，多次作出相關(guān)政策部署，推動(dòng)各類金融機(jī)構(gòu)提升風(fēng)險(xiǎn)管理能力。

作為服務(wù)企業(yè)集團(tuán)的重要金融機(jī)構(gòu)，財(cái)務(wù)公司的健康發(fā)展與規(guī)范運(yùn)作離不開風(fēng)控合規(guī)體系的建立與完善。如何以合規(guī)護(hù)航發(fā)展、以發(fā)展反哺風(fēng)控，推動(dòng)財(cái)務(wù)公司行業(yè)在安全與活力之間尋得最優(yōu)路徑？11月27日，中國財(cái)務(wù)公司協(xié)會(huì)就“以高水平風(fēng)控合規(guī) 助力財(cái)務(wù)公司高質(zhì)量發(fā)展”話題組織7家財(cái)務(wù)公司及專家學(xué)者展開討論，凝聚行業(yè)共識(shí)、共享實(shí)踐智慧。

合規(guī)“觸角”加速向一線延伸

綜合來看，當(dāng)前，多家財(cái)務(wù)公司都在致力于構(gòu)建橫向到邊、縱向到底的合規(guī)管理體系，將合規(guī)基因注入發(fā)展決策、業(yè)務(wù)經(jīng)營的全過程、全領(lǐng)域。通過上述體系構(gòu)建，《中國銀行保險(xiǎn)報(bào)》記者注意到，多家財(cái)務(wù)公司合規(guī)管理內(nèi)生動(dòng)力更加充足，合規(guī)“觸角”正加速向業(yè)務(wù)末梢延伸。

首鋼集團(tuán)財(cái)務(wù)有限公司董事、總經(jīng)理朱挺介紹了該公司構(gòu)建“法律、合規(guī)、風(fēng)控、內(nèi)控”四位一體管控體系的相關(guān)實(shí)踐。該體系建設(shè)及相關(guān)管理工作以風(fēng)險(xiǎn)部門為統(tǒng)籌核心，運(yùn)用統(tǒng)一管理工具實(shí)現(xiàn)風(fēng)控、內(nèi)控、合規(guī)和法律的貫通，并基于業(yè)務(wù)流程制定合規(guī)工作指引，創(chuàng)新性設(shè)置合規(guī)關(guān)鍵點(diǎn)、合規(guī)檢查清單，實(shí)現(xiàn)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)反饋與流程嵌入。

“風(fēng)險(xiǎn)管理的核心在于‘識(shí)新、馭新’，即精準(zhǔn)識(shí)別新業(yè)務(wù)、新模式伴隨的新風(fēng)險(xiǎn)，并有效駕馭這些風(fēng)險(xiǎn)?！睎|方電氣集團(tuán)財(cái)務(wù)有限公司副總經(jīng)理劉靜竹介紹，該公司通過嚴(yán)格壓實(shí)“三道防線”職責(zé)，特別是強(qiáng)化業(yè)務(wù)部門“一道防線”責(zé)任，將其打造為風(fēng)險(xiǎn)防范的“第一哨兵”，確保發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)報(bào)告、前端快速響應(yīng)。為確保各防線間高效協(xié)同，創(chuàng)新推行“3＋2＋N”綜合監(jiān)督機(jī)制，即業(yè)務(wù)、職能、執(zhí)紀(jì)三道防線監(jiān)督，黨內(nèi)與經(jīng)營管理兩類監(jiān)督融合，以及覆蓋66個(gè)類別、355項(xiàng)要點(diǎn)的N個(gè)動(dòng)態(tài)監(jiān)督子項(xiàng)。

京能集團(tuán)財(cái)務(wù)有限公司副總經(jīng)理趙敏表示，除較為完善的治理架構(gòu)、風(fēng)險(xiǎn)防控三道防線作為風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)管理的保障基石外，京能財(cái)務(wù)通過管理體系內(nèi)在的聯(lián)系將各體系間所統(tǒng)籌的“點(diǎn)”“線”“面”聯(lián)動(dòng)協(xié)同，提升風(fēng)險(xiǎn)防控體系的韌性?！半S著風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)、法律、內(nèi)控等原有體系的有機(jī)融合，協(xié)同化理念的深入人心，京能財(cái)務(wù)已從原來的風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)部門單兵作戰(zhàn)、經(jīng)營管理部門重業(yè)務(wù)輕風(fēng)控的狀態(tài)，逐漸向行動(dòng)覆蓋全員、思想覆蓋全員的合規(guī)文化轉(zhuǎn)變?！壁w敏說。

在合法合規(guī)性審查方面，保利財(cái)務(wù)有限公司副總經(jīng)理李驍介紹，為確保各項(xiàng)經(jīng)營管理事項(xiàng)合法合規(guī)開展，該公司建立了三級(jí)審查機(jī)制，層層把關(guān)。其中，第一級(jí)由各發(fā)起部門對(duì)發(fā)起的請(qǐng)示事項(xiàng)進(jìn)行合法合規(guī)性初審，承擔(dān)合規(guī)“第一防線”的角色；第二級(jí)由合規(guī)風(fēng)控部門對(duì)涉及規(guī)章制度、經(jīng)濟(jì)合同及重要經(jīng)營管理事項(xiàng)進(jìn)行合法合規(guī)性復(fù)審；第三級(jí)由公司分管合規(guī)的副總經(jīng)理最終把關(guān)，并對(duì)違規(guī)行為實(shí)行一票否決。

數(shù)字化轉(zhuǎn)型驅(qū)動(dòng)風(fēng)控模式革新

當(dāng)前，數(shù)智技術(shù)正在深刻改變傳統(tǒng)風(fēng)控模式，從人工審核向智能風(fēng)控轉(zhuǎn)變，從事后監(jiān)督向事前預(yù)警升級(jí)，對(duì)財(cái)務(wù)公司行業(yè)來說也是如此。

“我們以數(shù)據(jù)驅(qū)動(dòng)為核心，打造風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)，建立了包括管理駕駛艙、指標(biāo)監(jiān)測、預(yù)警分析和風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告等多個(gè)功能模塊，極大地提升了公司風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測與量化水平。例如，預(yù)警分析模塊基于動(dòng)態(tài)、多維度的大數(shù)據(jù)，開展流動(dòng)性敏感性、資本充足率和重大節(jié)點(diǎn)業(yè)務(wù)邊界測試，預(yù)演極端情況下的風(fēng)險(xiǎn)承受能力，從事后靜態(tài)監(jiān)管轉(zhuǎn)向事前、事中的動(dòng)態(tài)預(yù)警與主動(dòng)防控?！敝泻素?cái)務(wù)有限責(zé)任公司副總經(jīng)理劉文菁說。

招商局集團(tuán)財(cái)務(wù)有限公司的“智慧風(fēng)控”項(xiàng)目是數(shù)智賦能風(fēng)控的一個(gè)典型代表。以風(fēng)險(xiǎn)決策效率提升為例，該公司副總經(jīng)理孫力干介紹，招商財(cái)務(wù)聚焦業(yè)務(wù)的流程管控場景，在信貸業(yè)務(wù)審批環(huán)節(jié)引入AI智能審核引擎，實(shí)現(xiàn)對(duì)自營貸款、委托貸款、保函、票據(jù)四大類主要信貸業(yè)務(wù)的12個(gè)細(xì)分業(yè)務(wù)品種的智能審核。在夯實(shí)智慧風(fēng)控體系基礎(chǔ)上，招商財(cái)務(wù)進(jìn)一步拓展數(shù)智化應(yīng)用場景，推進(jìn)“智慧賬單與數(shù)字化分析”及“流程衛(wèi)士”項(xiàng)目建設(shè)，持續(xù)提升風(fēng)險(xiǎn)防控的覆蓋廣度與響應(yīng)速度。

中海石油財(cái)務(wù)有限責(zé)任公司副總經(jīng)理程偉則從合規(guī)風(fēng)控賦能高質(zhì)量發(fā)展介紹了經(jīng)驗(yàn)。他表示，海油財(cái)務(wù)以強(qiáng)化合規(guī)風(fēng)控防線、推動(dòng)流程數(shù)智升級(jí)、釋放金融服務(wù)潛能為目標(biāo)，聚焦公司業(yè)務(wù)流程精益化梳理重塑，將公司主要經(jīng)營管理活動(dòng)梳理為15個(gè)流程域、70個(gè)流程組、179個(gè)具體流程與1066個(gè)業(yè)務(wù)活動(dòng)，形成“三三四”流程架構(gòu)，完善“傻瓜式”操作手冊體系，夯實(shí)內(nèi)部控制與合規(guī)管理底層基礎(chǔ)，有力支撐各項(xiàng)業(yè)務(wù)安全穩(wěn)健高質(zhì)量發(fā)展。

統(tǒng)籌發(fā)展和安全 應(yīng)對(duì)新挑戰(zhàn)

黨的二十屆四中全會(huì)明確提出“堅(jiān)持統(tǒng)籌發(fā)展和安全”的重要原則，將統(tǒng)籌發(fā)展和安全提升到新的戰(zhàn)略高度。

站在新起點(diǎn)、面對(duì)新要求，多位業(yè)內(nèi)人士表示，財(cái)務(wù)公司要持續(xù)強(qiáng)化風(fēng)控合規(guī)體系建設(shè)，以更高水平的風(fēng)控合規(guī)能力助力高質(zhì)量發(fā)展。

“統(tǒng)籌發(fā)展和安全、實(shí)現(xiàn)‘筑防線’與‘促發(fā)展’的動(dòng)態(tài)平衡，已成為財(cái)務(wù)公司履行主責(zé)主業(yè)、保障集團(tuán)資金安全、服務(wù)國家戰(zhàn)略的內(nèi)在要求和必由之路?！敝袊?cái)務(wù)公司協(xié)會(huì)黨委委員、專職副會(huì)長陶東平強(qiáng)調(diào)，對(duì)財(cái)務(wù)公司行業(yè)而言，高水平的風(fēng)控合規(guī)不是業(yè)務(wù)發(fā)展的“絆腳石”，而是提升核心競爭力、實(shí)現(xiàn)高質(zhì)量發(fā)展的“壓艙石”，只有筑牢風(fēng)險(xiǎn)屏障，才能更穩(wěn)健地激發(fā)服務(wù)集團(tuán)主業(yè)與實(shí)體經(jīng)濟(jì)的動(dòng)能。

中國金融傳媒黨委委員、副總編輯張海陽表示，作為集團(tuán)資金管理和內(nèi)控建設(shè)的樞紐，財(cái)務(wù)公司被要求堅(jiān)守主責(zé)主業(yè)、不做營利中心、堅(jiān)持功能定位、“依托集團(tuán)、服務(wù)集團(tuán)”，從內(nèi)控管理上肩負(fù)起了更為重要的時(shí)代使命。他同時(shí)表示，作為金融監(jiān)管總局主管的媒體單位，中國金融傳媒持續(xù)關(guān)注財(cái)務(wù)公司行業(yè)的發(fā)展，未來期待能與財(cái)務(wù)公司持續(xù)加強(qiáng)合作。

中央財(cái)經(jīng)大學(xué)國家財(cái)經(jīng)戰(zhàn)略研究院副研究員、CCAA可持續(xù)發(fā)展評(píng)價(jià)專委會(huì)秘書長劉倩說，世界一流的司庫體系核心特征是“全球化、集約化、數(shù)字化、智能化”。這意味著財(cái)務(wù)公司的風(fēng)險(xiǎn)形態(tài)已從“本土戰(zhàn)場”演變?yōu)槎嗑S、動(dòng)態(tài)的“全球戰(zhàn)場”，面向未來，財(cái)務(wù)公司需通過治理架構(gòu)、核心能力、技術(shù)工具、風(fēng)險(xiǎn)文化等多方面重塑，將風(fēng)控從成本中心和合規(guī)后臺(tái)真正提升為支撐全球戰(zhàn)略、賦能全球業(yè)務(wù)、創(chuàng)造全球價(jià)值的核心引擎。